Multas por incumplir tus obligaciones fiscales
¿Sabías que una mínima omisión o error en tu Declaración Anual pueden convertirse en costosas multas por incumplir tus obligaciones fiscales?
Y si bien nadie está exento de errores u omisiones, es importante saber cómo evitarlo o en su defecto, saber a que se expone un contribuyente en casos de incumplimiento, por eso te compartimos cuáles son las situaciones más comunes y a cuánto ascienden las multas según el Código Fiscal de la Federación.
Principales obligaciones fiscales de los contribuyentes
Antes de entrar de lleno a las multas por incumplir tus obligaciones fiscales, es importante conocer cuáles son tus obligaciones ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Entre las principales obligaciones fiscales destacan:
- Presentar declaraciones mensuales y anuales.
- Emitir comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI).
- Pagar en tiempo y forma impuestos.
- Mantener actualizada la información fiscal.
Y si bien existen otras obligaciones, es importante saber cuáles corresponden cumplir a los contribuyentes según su régimen y situación fiscal. Considera que en Zenfi puedes consultar esta información en el apartado del SAT.
Multas más comunes del SAT
Entre las sanciones más frecuentes que el SAT impone a causa de errores y omisiones destacan las siguientes. Toma nota:
No presentar declaraciones o hacerlo fuera del plazo
Las multas en estos casos van desde los mil 810 pesos hasta los 44 mil 790 pesos por cada obligación incumplida.
Errores en datos o documentación
Las multas oscilan entre los 30 pesos y los 18 mil 360 pesos según la gravedad.
Pagar contribuciones fuera del plazo correspondiente
Las multas van desde los mil 810 pesos y hasta los 44 mil 790 pesos.
Irregularidades con CFDI
Las multas por alguna irregularidad van de los 14 mil 100 pesos a los 26 mil 430 pesos.
Multas en procedimientos administrativos de ejecución
Las multas pueden ser del 2 por ciento del crédito fiscal adeudado por cada diligencia, mínimo 560 pesos.
Infracciones fiscales relevantes
Entre los principales motivos por los que puedes recibir multas por incumplir tus obligaciones fiscales, destacan las siguientes y sus respectivos montos:
| No solicitar inscripción al RFC cuando se está obligado | De $4,480.00 a $13,430.00 MXN |
| No presentar avisos de actualización al RFC | De $5,400.00 a $10,780.00 MXN |
| Usar clave incorrecta de RFC o no citarla | Entre el 2% del monto declarado a $9.530.00 MXN (en declaraciones). |
| Usar clave incorrecta de RFC o no citarla | De $1,160.00 a $2,660.00 MXN (en otros documentos) |
| Indicar domicilio fiscal falso o incorrecto | De $4,440.00 a $13,390.00 MXN |
¿Cómo evitar multas por incumplimiento de obligaciones fiscales?
Contar con la asesoría de profesionales en la materia te ayudará a evitar inconvenientes ante el SAT. Adicionalmente puedes tomar en cuenta los siguientes consejos prácticos:
- Mantén un calendario fiscal actualizado.
- Lleva un registro puntual de tus ingresos, deducciones y pagos de impuestos.
- Programa recordatorios para presentar tu declaración con varios días de anticipación.
- Utiliza sistemas certificados por el SAT para emitir CFDI.
- Guarda comprobantes digitales por al menos cinco años.
- Mantén actualizado tu RFC, domicilio y toda tu información fiscal.
Ahora que sabes qué errores pueden convertirse en un dolor de cabeza por incumplir tus obligaciones fiscales, cuánto cuestan y cómo evitarlos, es importante poner en marcha el plan de acción que mejor te funcione para estar al corriente y ser un contribuyente ejemplar.
Cuéntanos, ¿has tenido que pagar alguna multa al SAT por incumplir tus obligaciones fiscales? Déjanos tus comentarios.
